У статті відображені проблеми, що виникають при здійсненні первинного фінансового моніторингу при розслідуванні злочинів у кредитно фінансовій сфері органами, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства та визначено шляхи вирішення таких проблем.
Ключові слова: фінансовий моніторинг, злочини, розслідування, податкове законодавство, податковий контроль.
https://doi.org/10.5281/zenodo.3555043