Темненко О.В. Особливості розслідування кримінальних правопорушень у фінансовій сфері в умовах цифровізації економіки

У статті досліджуються ключові аспекти розслідування кримінальних правопорушень у фінансовій сфері в умовах цифровізації економіки, що нині набуває особливої актуальності у зв’язку зі стрімким розвитком цифрових фінансових інструментів, електронних платежів, криптовалют, онлайн-банкінгу та інших фінансово-технологічних сервісів. Автор аналізує трансформацію способів вчинення фінансових кримінальних правопорушень у цифровому середовищі, акцентуючи увагу на зростанні рівня латентності таких правопорушень, складності їх виявлення та потребі в нових підходах до криміналістичного забезпечення слідчої діяльності.

Особлива увага приділена виокремленню специфіки методики розслідування таких правопорушень, зокрема: необхідності залучення спеціальних знань у сфері інформаційних технологій, фінансового аналізу, кібербезпеки; використанню цифрових доказів; проведенню комп’ютерно-технічних експертиз; аналізу транзакцій у криптовалюті; застосуванню автоматизованих систем моніторингу. Окремо розглянуто особливості ідентифікації та процесуального закріплення цифрових слідів, що виникають у ході вчинення фінансових кримінальних правопорушень. Розкрито труднощі, які виникають при взаємодії слідчих органів з фінансовими установами, в тому числі при отриманні інформації з обмеженим доступом, що охороняється банківською або комерційною таємницею.

У контексті цифровізації економіки акцентовано увагу на потребі вдосконалення законодавчого регулювання, яке б дозволяло своєчасно адаптувати норми кримінального процесу до новітніх реалій. Також обґрунтовано необхідність оновлення професійної підготовки слідчих, прокурорів, оперативних працівників, експертів, з урахуванням змін у характері фінансових кримінальних правопорушень та інструментарію їх розслідування. З огляду на це, запропоновано шляхи удосконалення організації розслідування фінансових правопорушень, а також рекомендації щодо інтеграції сучасних інформаційно-аналітичних систем у слідчу практику.

Результати проведеного дослідження спрямовані на покращення ефективності кримінального переслідування правопорушень у фінансовій сфері та посилення превентивного впливу правоохоронних органів у сфері економічної безпеки держави. Автор приходить до висновку, що лише поєднання криміналістичних, інформаційно-аналітичних, експертних та нормативно-правових інструментів може забезпечити належний рівень розкриття фінансових кримінальних правопорушень у сучасних умовах цифрової трансформації.

Ключові слова: кримінальні правопорушення, фінансова сфера, цифровізація економіки, цифрові докази, методика розслідування, криптовалюта, кібербезпека, спеціальні знання, економічна безпека, інформаційні технології.

Відкрити статтю>>>